Customer Due Diligence bezeichnet die sorgfältige Überprüfung und Identifikation von Kunden durch Banken, Kreditinstitute und Finanzdienstleister. Ziel ist es, die wirtschaftlich Berechtigten zu identifizieren und potenzielle Risiken im Zusammenhang mit Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung frühzeitig zu erkennen. Die Customer Due Diligence ist eine gesetzlich vorgeschriebene Maßnahme im Rahmen der Prävention von Finanzkriminalität.

Customer Due Diligence, oft mit CDD abgekürzt, ist ein zentraler Bestandteil der geldwäscherechtlichen Verpflichtungen für Banken, Kreditinstitute, Immobilienfinanzierer und sonstige Finanzdienstleister. Ziel der Customer Due Diligence ist es, alle relevanten Informationen über den Kunden zu erheben, um die Identität der natürlichen oder juristischen Person zweifelsfrei festzustellen, deren wirtschaftlich Berechtigte zu identifizieren sowie die Herkunft der eingesetzten Gelder nachzuvollziehen. Diese Maßnahmen dienen dem Schutz des Finanzsystems vor Missbrauch durch Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und sonstigen kriminellen Handlungen. Bei der Aufnahme einer Geschäftsbeziehung, insbesondere bei Immobilienfinanzierungen, ist die Durchführung der Customer Due Diligence gesetzlich vorgeschrieben. Sie umfasst unter anderem die Vorlage gültiger Ausweisdokumente, Handelsregisterauszüge, die Abfrage von PEP-Status (politisch exponierte Personen), gegebenenfalls auch die Herkunftsnachweise von Eigenkapital und wirtschaftlichen Mitteln. Für Kreditinstitute bedeutet die CDD, ein risikobasiertes Vorgehen zu wählen: Bei Kunden mit erhöhtem Risiko (z. B. Auslandsbezug, komplexe Eigentümerstrukturen, hohe Transaktionsvolumina) sind erweiterte Prüfpflichten erforderlich. Im Immobilienbereich spielt die Customer Due Diligence insbesondere bei Transaktionen mit hohen Immobilienwerten oder bei der Finanzierung über Dritte eine wichtige Rolle, um sicherzustellen, dass die Mittel legaler Herkunft sind. Auch der laufende Monitoring-Prozess zählt zur Customer Due Diligence und beinhaltet die Pflicht zur regelmäßigen Überprüfung der Geschäftsbeziehung und zur Nachverfolgung auffälliger Aktivitäten. Eine ordnungsgemäß durchgeführte Customer Due Diligence schützt nicht nur die Bank vor rechtlichen Risiken, sondern dient auch der Integrität des Immobilien- und Kapitalmarktes. Die Umsetzung erfolgt unter Beachtung nationaler und internationaler Regulierungen, wie dem Geldwäschegesetz (GwG) und den Empfehlungen der FATF (Financial Action Task Force).

Ein Unternehmer möchte eine vermietete Wohnanlage in Krefeld für 950.000 Euro erwerben und beantragt eine Immobilienfinanzierung über 750.000 Euro bei einer Bank. Im Rahmen der Kreditprüfung führt die Bank eine umfassende Customer Due Diligence durch. Dabei prüft sie die Identität des Unternehmers, analysiert die Eigentümerstruktur seiner Gesellschaft, bewertet das wirtschaftliche Umfeld und verlangt Nachweise zur Herkunft der eingebrachten 200.000 Euro Eigenkapital. Außerdem wird über spezialisierte Datenbanken geprüft, ob der Kunde politisch exponiert ist oder in Verbindung zu Hochrisikoländern steht. Die Customer Due Diligence stellt sicher, dass keine Hinweise auf Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung vorliegen, bevor die Bank eine Zusage erteilt.

Customer Due Diligence ist ein gesetzlich vorgeschriebenes Verfahren zur Identifikation und Überprüfung von Kunden bei Finanzgeschäften. Sie schützt das Finanzsystem vor Missbrauch und ist besonders bei Immobilienfinanzierungen von hoher Relevanz. Die Customer Due Diligence umfasst Identitätsprüfung, Risikoanalyse und kontinuierliche Überwachung der Geschäftsbeziehung.